La elección de la banca offshore responde a una estrategia de diversificación y protección que va mucho más allá del simple ahorro de impuestos. Tanto para individuos con un importante patrimonio como para empresas multinacionales, estas cuentas funcionan como un ‘seguro’ financiero frente a riesgos de la banca local.
Los principales motivos por los cuales eligen banca offshore: protección de activos contra el riesgo país por causas de inestabilidad política o económica y la seguridad jurídica. Otro motivo por los cuales se buscan países con banca offshore es el acceso a mercados de inversión globales que no están disponibles en la banca doméstica.
En cuanto a las empresas, las multinacionales utilizan estructuras offshore para centralizar sus operaciones internacionales, evitando la doble imposición y aprovechando tratados fiscales más favorables.
Mientras que los individuos eligen la banca offshore porque permite una planificación sucesoria y de herencia más sencilla, a menudo con impuestos más bajos sobre ganancias de capital, dependiendo del tratado entre países.
Los Estados con leyes que protegen la banca offshore ofrecen confidencialidad en caso que terceros soliciten información bancaria de un cliente gracias a su marco legal sobre secreto bancario.
Hay países con regulaciones de muchas décadas que protegen a los clientes bancarios en los que se resguardan grandes patrimonios de personas y corporaciones. Te proponemos los principales paraísos fiscales, sus características y los mejores bancos offshore.
📌 Los 10 mejores países que ofrecen banca offsore
1. Suiza: estabilidad y confidencialidad para la protección de activos
Suiza tiene un histórico marco legal favorable al secreto bancario, bajos impuestos corporativos y personales, estabilidad política y económica. También es un país famoso por resguardar la privacidad financiera. Por todo esto atrae desde hace un siglo grandes patrimonios y empresas mediante la tributación a tanto alzado y ventajas para holdings, aunque ha aumentado la transparencia por presión internacional.
Según la Asociación de Banqueros Suizos (SBA), los bancos suizos poseían activos por aproximadamente 7 billones de dólares en 2018, casi la mitad de los cuales pertenecen a extranjeros.
Además, este país alberga numerosos bancos offshore reconocidos por su protección de activos, como UBS o CIM BANQUE. Sus estrictas leyes de privacidad prohíben a los banqueros divulgar información de las cuentas de los clientes sin su consentimiento. Cualquier filtración de información puede ser considerada culpable y sancionada con fuertes multas. Los ingresos procedentes de empresas, sucursales y bienes inmuebles extranjeros están exentos de impuestos.
2. Belice: Sin impuestos sobre ingresos extranjeros
Belice es una buena opción como paraíso fiscal por sus ventajas fiscales (sin impuestos sobre ingresos extranjeros, ganancias de capital ni sucesiones), alta confidencialidad financiera, estabilidad política bajo el common law inglés, y un proceso ágil para establecer empresas (IBC/LLC), facilitando la banca offshore, la protección de activos y el comercio internacional con bajos requisitos regulatorios, aunque ha aumentado la transparencia y el cumplimiento de normativas globales como KYC/AML.
Todos los bancos de esta jurisdicción de bajo coste están obligados por ley a tener un índice de liquidez de al menos el 24%. Esto es mucho más alto que el de los bancos estadounidenses (3-4%).
Además, ofrecen opciones de depósito bajas. Si Hong Kong o Singapur requieren un depósito inicial de hasta USD 100,000, Belice permite depósitos desde USD 500 hasta algunos miles.
Entre muchos bancos offshore de Belice, CAYE International Bank Ltd. es altamente recomendado. Con sede en Belice y licencia bancaria internacional Clase A completa otorgada por el Banco Central de Belice, ofrece servicios corporativos genuinos. Además, entre sus fortalezas se incluyen:
📝 Opción para operar cuentas corporativas en múltiples divisas, como USD, EUR, GBP y otras, ideal para operaciones globales.
📝 Estándares mejorados de privacidad y protección de activos dentro de la jurisdicción de Belice.
📝 Un proceso simplificado de apertura de cuentas en línea, diseñado para empresas no residentes.
3. Singapur: la reputación es clave
Singapur se ha mantenido como el mejor entorno empresarial, según la última clasificación de EIU para 2024.
Esta jurisdicción cuenta con un extenso sistema bancario de más de 150 bancos, 5 de los cuales son locales. La mayoría de ellos ofrecen servicios de cuentas bancarias de primer nivel. Además, la banca offshore en Singapur facilita la apertura de cuentas en línea, banca por internet, cuentas de ahorro, tarjetas de débito y crédito, soluciones de gestión patrimonial, etc.
Singapur, reconocido como un centro financiero global, se erige como una opción ideal para inversores offshore de todo el mundo.
Recomendamos OCBC, Citibank, DBS y UOB como los bancos más interesantes para resguardar activos en Singapur.
Los atractivos de Singapur como paraíso fiscal es tasas corporativas de hasta 22% máimo, la no imposición de impuestos sobre ganancias de capital y dividendos, un régimen fiscal territorial (no grava ingresos extranjeros no remesados), y su estabilidad, privacidad financiera (secreto bancario) y credibilidad global como centro financiero, junto con una amplia red de tratados de doble imposición que reducen la carga fiscal total.
4. Hong Kong: El primcipal centro financiero de Asia
Sorprendentemente, Hong Kong se ha clasificado como el cuarto centro financiero más competitivo del mundo, según la trigésima tercera edición del Índice de Centros Financieros Globales.
Con la mayor concentración de instituciones bancarias a nivel mundial, incluyendo 75 de los 100 bancos más grandes del mundo, este país ofrece una red de entidades financieras que cumplen con los estándares internacionales.
Hong Kong es atractivo como paraíso fiscal por su sistema fiscal territorial de baja carga, que grava solo los ingresos generados localmente, su ausencia de impuestos sobre ganancias de capital, intereses y dividendos, ser un puerto franco sin aranceles, y su sólida infraestructura financiera y legal bajo el principio “Un país, dos sistemas”, facilitando negocios internacionales.
Algunos de los bancos más importantes de Hong Kong son: HSBC, DBS, Hang Seng Bank y Standard Chartered Bank se encuentran entre las mejores opciones para empresarios no residentes que buscan los mejores bancos offshore de Hong Kong. Cada uno ofrece ventajas distintivas que se adaptan a diferentes perfiles empresariales.
5. Islas Vírgenes Británicas – Alto nivel de privacidad y confidencialidad
Las Islas Vírgenes Británicas son una jurisdicción bien regulada con un largo historial de estabilidad financiera. Además, cuentan con un régimen fiscal bajo y no están sujetas a controles cambiarios.
Las Islas Vírgenes (especialmente las Británicas – BVI) son una opción atractiva como paraíso fiscal por su ausencia casi total de impuestos corporativos (sociedades, ganancias de capital, IVA, retenciones), su legislación simplificada y confidencial para crear empresas (IBCs) y la facilidad para estructuras financieras opacas, reduciendo drásticamente la carga fiscal para compañías internacionales
First Caribbean International Bank, por ejemplo, es un banco offshore líder en las Islas Vírgenes Británicas que ofrece una gama completa de servicios bancarios y tasas de interés competitivas en cuentas de ahorro y depósitos a plazo.
6. Mauricio – Altos estándares de transparencia fiscal
Mauricio es atractivo como jurisdicción de baja tributación por su fiscalidad ventajosa (bajos impuestos corporativos, exención de impuestos sobre dividendos y ganancias de capital) su estabilidad política y económica, y su red de tratados de doble imposición que facilitan la inversión internacional, además de cumplir con estándares de transparencia fiscal, ofreciendo un entorno competitivo para empresas e inversores que buscan optimizar cargas fiscales.
Existen menos restricciones para abrir una cuenta en Mauricio, excepto la lista de nacionalidades de “alto riesgo”. Aun así, si no es residente, es posible que deba presentar comprobante de ingresos y activos.
Algunas opciones de bancos offshore de este paraíso fiscal que podrían interesarle son Bank One Limited, Mauritius Commercial Bank e Investec Bank.
7. Islas Caimán: marco legal robusto y flexible para corporaciones.
Las Islas Caimán son una opción atractiva como paraíso fiscal por su ausencia total de impuestos directos (renta, sociedades, capital, sucesiones), ofreciendo privacidad financiera, un marco legal robusto y flexible para empresas (sociedades exentas), y un sector de servicios financieros sofisticado (fondos, banca), lo que atrae inversión global y permite la gestión discreta de capital sin la carga fiscal de otros países.
8. Georgia: Ideal para inversores inmobiliarios.
Georgia utiliza el modelo fiscal estonio, lo que significa que una empresa no está obligada a pagar impuestos por los ingresos obtenidos a menos que las ganancias se hayan distribuido.
Georgia ofrece una experiencia bancaria fluida y sin burocracia excesiva.
Abrir una cuenta, a menudo en un solo día hábil, es sencillo, incluso para no residentes. Instituciones líderes como el Banco de Georgia ofrecen cuentas multidivisa, banca en línea y confidencialidad financiera, lo que convierte a ésta jurisdicción de bajo coste en una opción atractiva para emprendedores e inversores.
Georgia se ba convertido en un destino para inversores inmobiliarios ya que tiene un impuesto fijo del 5% sobre ingresos por alquiler, el 0% de impuesto sobre plusvalías inmobiliarias con 2 años de antigüedad y 0% de impuesto sobre la propiedad. Tiene un régimen fiscal preferencial 1% de impuesto sobre le volumen de negocios. En Georgia no hay impuestos sobre sucesiones o donaciones y gravámenes muy bajos para empresas.
9. Seychelles – Banca offshore confidencial y favorable para las empresas
Seychelles se ha convertido en una de las jurisdicciones más atractivas para la banca offshore, gracias a sus leyes favorables para las empresas y a la exención de impuestos sobre los ingresos de origen extranjero. Los bancos locales se especializan en apoyar a entidades internacionales como IBC y sociedades offshore.
Seychelles es elegido como paraíso fiscal por su sistema tributario cero para empresas offshore, la no imposición de impuestos sobre ganancias de capital y dividendos para actividades fuera del país, el alto secreto bancario, la confidencialidad sobre beneficiarios finales, y la facilidad para establecer sociedades offshore sin requisitos de actividad local, ofreciendo gran flexibilidad y beneficios fiscales a inversores internacionales.
Los mejores bancos offshore de Seychelles, como Nouvobanq, MCB Seychelles y ABSA Bank Seychelles, ofrecen apertura de cuentas a distancia, cuentas corporativas multidivisa y comisiones competitivas.
10. Panamá – Destino conveniente para la banca offshore en dólares estadounidenses
Panamá se destaca como un importante centro de banca offshore para empresas especialmente las estadounidenses gracias a su sistema tributario territorial y porque tiene al dólar estadounidense como moneda de curso legal.
Panamá es elegido como paraíso fiscal debido a su régimen tributario territorial (no grava ingresos extranjeros), la baja o nula carga fiscal para entidades offshore, y la privacidad financiera que ofrecía, junto con un sistema bancario sólido y la facilidad para crear empresas internacionales, atrayendo así capitales y operaciones financieras globales, aunque ha realizado mejoras recientes para cumplir estándares internacionales.
Banco General es una de las opciones más prestigiosas, ofreciendo cuentas corporativas seguras en múltiples divisas y banca en línea eficiente.
Conclusión
Los paraísos fiscales son populares entre quienes tienen un patrimonio muy grande o para inversores varios o empresas qie buscan minimizar la carga tributaria, ocultar activos o evitar el escrutinio de las autoridades fiscales de sus países de origen.